什么企业需要税筹规划？
作者：小编 | 发布时间：2024-11-11税收筹划指的是通过对纳税主体的涉税事项做出事先筹划和安排，从而享受最大的税收利益，合理降低企业税负，那到底什么企业需要进行税筹规划?下面小编进行具体分析一下。1. 正在准备筹建或增设项目的企业，由于其尚未定型，如果在事前就进行税务筹划，可以合理而长期地享受各项税收优惠，从而为今后享受较低的税收负担打好基础。2. 利润虚高及利润积压的企业。3. 纳税额高并且缴纳额度居多的企业。4. 正在准备重组或分
税收筹划指的是通过对纳税主体的涉税事项做出事先筹划和安排，从而享受最大的税收利益，合理降低企业税负，那到底什么企业需要进行税筹规划?下面小编进行具体分析一下。
1. 正在准备筹建或增设项目的企业，由于其尚未定型，如果在事前就进行税务筹划，可以合理而长期地享受各项税收优惠，从而为今后享受较低的税收负担打好基础。
2. 利润虚高及利润积压的企业。
3. 纳税额高并且缴纳额度居多的企业。
4. 正在准备重组或分设的企业，事前进行税务筹划很有必要。
5. 扩张、转型及研发生产投入大的企业。
6. 生产经营比较复杂、涉及税种多的企业需要进行税务筹划。
7. 财务核算薄弱的企业也应该开展税务筹划。
8. 经常需要返还佣金、回扣、经纪费和福利费的企业，无法开具发票且严重缺乏进项凭证的企业。
(一)是企业所得税。一般企业所得税的税率是按照25%缴纳的，而国家对于一些高新技术企业，只需按照15%的税率进行缴纳。同时对于个人独资企业、个体工商户可享受核定征收政策，免缴企业所得税。所以企业可通过入驻税收洼地或者改变行业性质去免缴或少缴企业所得税。
(二)是增值税。一是可以通过入驻税收洼地享受增值税财政扶持政策，甚至有免征增值税的情况。二是可以通过改变纳税人的身份进行筹划，小规模纳税人和一般纳税人的增值税税率是有差异的，可以以此来减税。三是延缓增值税缴纳时间，这种对于企业现阶段现金流不足情况，可通过在当期就进行进项税抵扣等方式延缓缴纳时间。
1.从企业的组织形式上，寻找节约空间。
从组织形式上来看，企业被划分为两种类型——法人企业和非法人企业;非法人企业为个体户、个人独资企业、合伙企业，这三类企业只需要缴纳个人所得税就行了，税负较低;法人企业为有限公司和股份有限公司，这类企业有双重课税问题。具体需要根据企业的业务量和收入方式，合理选择企业的组织形式，能够最大程度的降低企业的税务成本。
2.从地域分布上，寻求节税空间。
国家对税收洼地和一些高新免税园区，实行特殊的税收优惠，目的就是为了招商引资;此时，注册公司时，可以合理选择这些优惠注册地，能够在很大程度上，为企业节约税务成本。
3.从业务流程上来看，寻求节税空间。
通过研读国家的税务政策，改变企业的业务流程，使之符合国家的税收优惠标准;比如，高新技术企业有加计扣除税收优惠;疫情期间生产和生活服务类企业，国家给予特殊税收照顾，小微企业国家进行减税降费等措施，都在鼓励企业转型，向正规化发展。
