代理记账交接前：企业需做好的 3 项核心准备
作者：小编 | 发布时间：2025-07-25
代理记账交接的顺畅度，取决于前期准备是否充分。某数据显示，准备完善的企业，交接效率比仓促交接高 60%。创客伙伴财税为某商贸公司制定《交接清单》，使其提前整理好 3 年凭证，交接仅用 1 天完成，比同行快 3 倍。准备要点梳理资料完整性：需确保 “会计凭证、账簿、报表、报税密码” 齐全，某企业因缺失 2022 年 12 月凭证，导致代理记账交接延后 5 天。创客建议按 “年度 + 月份” 分类整理
代理记账交接的顺畅度，取决于前期准备是否充分。某数据显示，准备完善的企业，交接效率比仓促交接高 60%。创客伙伴财税为某商贸公司制定《交接清单》，使其提前整理好 3 年凭证，交接仅用 1 天完成，比同行快 3 倍。
- 梳理资料完整性：
需确保 “会计凭证、账簿、报表、报税密码” 齐全，某企业因缺失 2022 年 12 月凭证，导致代理记账交接延后 5 天。创客建议按 “年度 + 月份” 分类整理，标注缺失项提前补打。 - 确认未完成事项 **：
列出 “未申报税种、待抵扣进项票” 等，某科技公司遗漏 “研发费用加计扣除备案”，新接手的代理记账团队通过清单及时补救，避免税务风险。
| 资料类型 | 整理要求 | 常见遗漏项 | 创客检查方式 |
|---|
| 会计凭证 | 按月份装订，附原始单据 | 银行回单、发票抵扣联 | 逐本核对，标记缺失 |
| 税务资料 | 含申报表、完税证明、税控盘 | 电子税务局登录密码 | 测试登录，录制操作视频 |
| 往来账目 | 提供应收账款、应付账款明细表 | 长期挂账款项的说明 | 关联合同核对真实性 |
某电商企业经历：
- 更换代理记账公司时，仅打包了部分凭证；
- 创客协助补打银行流水、整理电子发票；
- 3 天完成全部准备，顺利完成交接。
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